Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh Khu vực 2 vừa công bố kết luận thanh tra gây chú ý đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP) doanh nghiệp 100% vốn thuộc CTCP Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ).
Theo Kết luận thanh tra số 01/KL-TTRA, PNJP bị chỉ ra nhiều tồn tại và vi phạm trong công tác phòng, chống rửa tiền, đồng thời phát sinh sai sót về kế toán, thuế và hóa đơn chứng từ, buộc cơ quan quản lý phải ra quyết định xử phạt và gửi thông tin sang các cơ quan liên ngành để tiếp tục theo dõi, xử lý.
🔍 Doanh nghiệp vàng lớn cũng “lộ khe hở” kiểm soát rửa tiền
Cuộc thanh tra được thực hiện theo Quyết định số 139/QĐ-TTRA ngày 08/10/2025, tập trung vào việc chấp hành pháp luật trong:
- Hoạt động kinh doanh vàng, sản xuất vàng trang sức – mỹ nghệ
- Chế độ kế toán, thuế
- Lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ
- Tuân thủ quy định phòng, chống rửa tiền (AML)
Dù được đánh giá là doanh nghiệp có quy mô lớn hàng đầu ngành kim hoàn, đầu tư mạnh vào máy móc, công nghệ và hoạt động kinh doanh hiệu quả, PNJP vẫn bị phát hiện nhiều “lỗ hổng” trong quản trị rủi ro tuân thủ.
⚠️ Vi phạm AML: báo cáo trễ, hồ sơ khách hàng sai sót
Theo kết luận của Thanh tra NHNN, PNJP tồn tại hàng loạt hạn chế trong công tác phòng, chống rửa tiền, bao gồm:
- Phân công và đăng ký cán bộ phụ trách AML không kịp thời
- Sai sót trong lưu trữ hồ sơ nhận biết khách hàng (KYC)
- Báo cáo giao dịch có giá trị lớn không đúng thời hạn quy định
Đây là các vi phạm được đánh giá nhạy cảm trong bối cảnh thị trường vàng và trang sức tiềm ẩn rủi ro dòng tiền, đặc biệt khi cơ quan quản lý đang siết chặt kiểm soát giao dịch tiền mặt và tài sản giá trị cao.
💰 Sai sót thuế, kế toán: chưa thiếu tiền nhưng đã “lệch chuẩn”
Không chỉ dừng ở AML, PNJP còn bị phát hiện khai sai kỳ tính thuế đối với các nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Dù các sai sót này chưa dẫn đến thiếu số thuế phải nộp, nhưng theo Thanh tra NHNN, đây vẫn là hành vi không tuân thủ đúng quy định của Luật Quản lý thuế 2019.
🧾 Bị xử phạt hành chính, hồ sơ chuyển sang cơ quan liên ngành
Trên cơ sở kết quả thanh tra, NHNN Chi nhánh Khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính số 196/QĐ-XPHC ngày 10/12/2025 đối với PNJP, liên quan trực tiếp đến các vi phạm phòng, chống rửa tiền.
Đáng chú ý, NHNN còn chuyển thông tin các tồn tại, sai sót sang các cơ quan liên ngành, trong đó có Cơ quan Thuế TP.HCM, để xem xét xử lý theo thẩm quyền, động thái cho thấy mức độ giám sát đang được mở rộng, không dừng lại ở xử phạt nội bộ ngành ngân hàng.
📌 Bị “tuýt còi”, PNJP phải khẩn trương chấn chỉnh
Ngoài xử phạt, đoàn thanh tra còn đưa ra:
- 3 kiến nghị
- 2 khuyến nghị
yêu cầu PNJP khẩn trương rà soát, chấn chỉnh và hoàn thiện toàn bộ quy trình nội bộ, đặc biệt trong các khâu kiểm soát giao dịch, báo cáo và lưu trữ dữ liệu khách hàng. NHNN nhấn mạnh mục tiêu đảm bảo hoạt động kinh doanh vàng diễn ra an toàn, minh bạch và đúng chuẩn pháp lý.
🏢 Công ty con 500 tỷ vốn của PNJ bị “soi”
PNJP được thành lập tháng 4/2018, là công ty con do PNJ nắm 100% vốn điều lệ, với quy mô 500 tỷ đồng, chuyên mua bán, gia công, bảo hành và sửa chữa trang sức.
Doanh nghiệp hiện có 2 người đại diện pháp luật:
- Bà Cao Thị Ngọc Dung Chủ tịch HĐTV
- Bà Trần Phương Ngọc Thảo Tổng Giám đốc
Trong đó, bà Dung và bà Thảo được ủy quyền lần lượt 250 tỷ và 175 tỷ vốn góp; 75 tỷ đồng còn lại được ủy quyền cho 3 cá nhân khác.
