Chứng khoán Tân Việt (TVSI) mới đây đã có báo cáo tài chính và giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế quý 1/2024.
Theo đó, trong quý 1, doanh nghiệp này có doanh thu đạt gần 50 tỷ đồng, giảm gần 41% so với cùng kỳ năm ngoái. Công ty báo lãi 18 tỷ đồng trong quý đầu năm, tăng 13% so với cùng kỳ năm trước. Trước đó TVSI là công ty lỗ đậm nhất ngành chứng khoán năm 2023 với khoản lỗ 394 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận kế toán sau thuế quý 1/2024 tăng 16,99% (2,158 tỷ đồng) so với quý 1 năm 2023.
Giải trình về mức chênh lệch này, công ty cho biết, chi phí quý 1/2024 giảm 53,69% (-36,62 tỷ đồng) so với cùng kỳ, tổng doanh thu và thu nhập khác giảm 40,93% (-34,45 tỷ đồng). Trong tổng chi phí có mức biến động giảm chủ yếu là do: Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL) giảm 151,76% (-3,36 tỷ đồng), chi phí hoạt động tự doanh giảm 98,58% (-0,077 tỷ đồng), chi phí nghiệp vụ môi giới chứng khoán giảm 38,13% (-14,5 tỷ đồng), chi phí bán hàng giảm 82,94% (-14,74 tỷ đồng), chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 29,34% (-2,02 tỷ đồng).
Các khoản doanh thu và thu nhập khác biến động giảm chủ yếu là do: lãi từ tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL) tăng nhẹ 3,45% (1,07 tỷ đồng), doanh thu nghiệp vụ môi giới chứng khoán giảm 23,21% (-2,7 tỷ đồng), doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán giảm 95,21% (-24,1 tỷ đồng), lãi từ các khoản cho vay và phải thu giảm 40,9% (-4,6 tỷ đồng).
Tại thời điểm 31/3, tổng tài sản TVSI đạt 4.061 tỷ đồng, trong đó công ty có 1.950,6 tỷ đồng và tương đương tiền, tăng nhẹ so với đầu năm. Tiền gửi của khách hàng tại ngày 31/3 là 367,4 tỷ đồng, tăng mạnh gần 100 tỷ đồng so với đầu năm.
Mới đây, tại BCTC kiểm toán năm 2023, kiểm toán viên nhấn mạnh, tại ngày 31/12/2023, số dư tiền gửi của TVSI tại SCB khoảng 1.625 tỷ đồng.
Con số này bao gồm tiền gửi nhà đầu tư phục vụ nhu cầu thanh toán giao dịch chứng khoán khoảng 889 tỷ đồng và tiền gửi của công ty phục vụ các nghĩa vụ thanh toán khác cho khách hàng khoảng 736 tỷ đồng, số dư chứng chỉ tiền gửi của công ty tại SCB là 29 tỷ đồng không giao dịch được.
TVSI đã gửi loạt công văn sang cơ quan chức năng liên quan phê duyệt các lệnh chuyển tiền từ các tài khoản của công ty mở tại SCB sang các tài khoản khác để giao dịch chứng khoán. Tuy nhiên, công ty chưa nhận được phản hồi từ phía cơ quan chức năng.
Bên cạnh đó, tại thời điểm phát hành báo cáo (tháng 3/2024), tổng mệnh giá các trái phiếu TVSI đã ký hợp đồng mua lại còn khoảng trên 16.491 tỷ, trong đó số đến hạn chưa thanh toán mà chưa thanh toán được khoảng hơn 16.477 tỷ đồng.
Tuy nhiên hiện nay, TVSI không thực hiện được việc thanh toán và gửi thông báo tới các nhà đầu tư là sẽ không thực hiện giao dịch này, đồng thời đang đàm phán về việc hủy hợp đồng hoặc gia hạn thời gian mua lại trái phiếu nhưng việc đàm phán chưa có kết quả cụ thể. TVSI không ghi nhận các khoản trái phiếu này vào báo cáo tài chính.
TVSI được biết đến là CTCK có nhiều mối liên hệ với Ngân hàng SCB và Tập đoàn Vạn Thịnh Phát. TVSI là một trong những đơn vị tư vấn phát hành trái phiếu của Công ty cổ phần Tập đoàn Đầu tư An Đông - doanh nghiệp liên quan đến Vạn Thịnh Phát.
Ngoài ra, TVSI có hơn 1.600 tỷ đồng tiền bị phong toả tại Ngân hàng SCB bao gồm tiền gửi nhà đầu tư phục vụ nhu cầu thanh toán giao dịch chứng khoán và tiền gửi phục vụ các nghĩa vụ thanh toán khác cho khách hàng.
Công ty chứng khoán này được thành lập từ năm 2006. Năm 2007, trở thành thành viên chính thức của HOSE, HNX. Sau đó, thành lập Chi nhánh tại TP. Hồ Chí Minh. Đây cũng là doanh nghiệp tgriển khai thành công Core giao dịch chứng khoán của nước ngoài đầu tiên tại Việt Nam, là CTCK đầu tiên đáp ứng đủ các điều kiện của UBCKN ra mắt dịch vụ Giao dịch ký quỹ và triển khai hệ thống phần mềm quản lý hoàn toàn tự động.
TVSI hiện hoạt động trong 4 lĩnh vực chính là Môi giới chứng khoán, dịch vụ chứng khoán, bảo lãnh phát hành và tư vấn tài chính doanh nghiệp.
Công ty hiện có vốn điều lệ 2.639 tỷ đồng. Cơ cấu cổ đông của doanh nghiệp này khá cô đặc. Cổ đông lớn sở hữu từ 5% cổ phần trở lên gốm 10 cổ đông, chiếm tỷ lệ 91,54%. Cổ đông khác 82 cổ đông, chiếm tỷ lệ 8,46%.
