Bán Hàng Trên Shopee Có Đóng Thuế Không? Mức Thuế Bao Nhiêu?

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không luôn là thắc mắc của nhiều chủ tiệm kinh doanh. Bài viết này sẽ cung cấp cho bạn cái nhìn tổng quan về các loại thuế, mức thuế, cách nộp thuế và các quy định về truy thu thuế khi bán hàng trên Shopee, giúp bạn hiểu rõ hơn về nghĩa vụ thuế của mình và kinh doanh một cách hiệu quả và bền vững.

I. Bán hàng trên shopee có đóng thuế không?

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không? Trong bối cảnh thương mại điện tử phát triển mạnh mẽ như hiện nay, Shopee đã trở thành một trong những sàn giao dịch trực tuyến phổ biến nhất tại Việt Nam. Việc kinh doanh trên Shopee mang lại nhiều lợi ích cho người bán, từ việc tiếp cận lượng lớn khách hàng tiềm năng đến việc quản lý đơn hàng một cách hiệu quả. 

Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi đó, người bán cũng cần nắm rõ các quy định về thuế khi kinh doanh trên Shopee để đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra thuận lợi và tuân thủ pháp luật.

Vậy bán hàng trên Shopee có phải đóng thuế không? Câu trả lời là CÓ. Theo quy định của pháp luật Việt Nam, bất kỳ cá nhân hay tổ chức nào có thu nhập từ hoạt động kinh doanh, bao gồm cả kinh doanh online trên các sàn thương mại điện tử như Shopee, đều phải thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước.

II. Mức thuế Shopee bao nhiêu?

Trên đây chúng ta đã cùng nhau tìm hiểu  bán hàng trên shopee có đóng thuế không, ngay phần này hãy cùng khám phá về mức thuế của Shopee là bao nhiêu nhé!

1. Thuế môn bài

Đây là loại thuế mà tất cả các cá nhân, tổ chức kinh doanh đều phải nộp hàng năm. Mức thuế môn bài được quy định dựa trên loại hình kinh doanh và địa điểm kinh doanh. Đối với các cá nhân kinh doanh nhỏ lẻ, mức thuế môn bài thường dao động từ 200.000 – 500.000 đồng/năm.

• Cá nhân kinh doanh: 200.000 – 500.000 đồng/năm (tùy theo địa phương)
• Hộ kinh doanh: 1.000.000 đồng/năm
• Công ty: 3.000.000 đồng/năm

2. Thuế GTGT

Thuế GTGT được tính trên giá trị gia tăng của hàng hóa, dịch vụ. Mức thuế suất phổ biến là 10%, tuy nhiên có một số mặt hàng, dịch vụ được áp dụng thuế suất 5% hoặc 0%. Người bán hàng trên Shopee có trách nhiệm kê khai và nộp thuế GTGT đối với doanh thu từ hoạt động bán hàng của mình.

• Mức thuế suất phổ biến: 10%
• Mức thuế suất 5%: Áp dụng cho một số mặt hàng, dịch vụ thiết yếu như sách, báo, thuốc chữa bệnh,…
• Mức thuế suất 0%: Áp dụng cho hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu, vận chuyển quốc tế,…

3. Thuế TNCN

Thuế TNCN áp dụng đối với thu nhập từ kinh doanh của cá nhân. Mức thuế suất được tính theo biểu lũy tiến, nghĩa là thu nhập càng cao thì thuế suất càng lớn. Người bán hàng trên Shopee có nghĩa vụ kê khai và nộp thuế TNCN trên phần lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh.

Thuế TNCN được tính theo biểu lũy tiến, cụ thể như sau:

III. Cách nộp thuế Shopee

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không? Cách nộp như thế nào? Người bán hàng trên Shopee có thể lựa chọn một trong hai cách nộp thuế sau, mỗi phương thức đều có những ưu nhược điểm riêng:

1. Nộp thuế trực tiếp tại cơ quan thuế

Đây là cách thức truyền thống, người bán cần đến trực tiếp chi cục thuế quản lý theo địa chỉ hộ khẩu thường trú hoặc nơi đặt trụ sở kinh doanh để thực hiện các thủ tục kê khai và nộp thuế. Ưu điểm của phương thức này là người bán có thể trực tiếp trao đổi với cán bộ thuế để được hướng dẫn, giải đáp thắc mắc. Tuy nhiên, cách này cũng tồn tại một số hạn chế như mất thời gian đi lại, chờ đợi và có thể gặp khó khăn trong việc sắp xếp thời gian, đặc biệt là đối với những người bán ở xa cơ quan thuế.

2. Nộp thuế điện tử

Nộp thuế điện tử là hình thức nộp thuế hiện đại và tiện lợi, được khuyến khích sử dụng trong thời đại công nghệ số. Người bán có thể đăng ký sử dụng dịch vụ nộp thuế điện tử của Tổng cục Thuế thông qua cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế (gdt.gov.vn) hoặc thông qua các ngân hàng được ủy nhiệm thu thuế như Vietcombank, VietinBank, BIDV,… Ưu điểm của hình thức này là tiết kiệm thời gian, công sức, chi phí đi lại, chủ động thời gian nộp thuế và có thể thực hiện mọi lúc mọi nơi chỉ với một thiết bị kết nối internet.

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không? Để sử dụng hình thức nộp thuế điện tử, người bán cần đăng ký tài khoản trên cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc tại ngân hàng ủy nhiệm thu thuế. Sau khi đăng ký thành công, người bán có thể thực hiện kê khai và nộp thuế trực tuyến theo hướng dẫn.

IV. Các quy định về truy thu thuế Shopee

1. Đối với Công ty

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không là vô cùng quan trọng với các công ty. Công ty kinh doanh trên Shopee là một pháp nhân độc lập, hoạt động theo Luật Doanh nghiệp và phải thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ thuế theo quy định của pháp luật. 

Điều này bao gồm việc đăng ký mã số thuế, kê khai thuế định kỳ (hàng tháng, hàng quý), nộp thuế theo đúng thời hạn quy định và quyết toán thuế cuối năm tài chính. Trường hợp công ty vi phạm các quy định về thuế như kê khai sai, nộp thuế chậm, trốn thuế,… cơ quan thuế có quyền truy thu thuế, phạt tiền và áp dụng các biện pháp xử lý hành chính khác theo quy định của pháp luật.

2. Đối với hộ kinh doanh

Hộ kinh doanh là một hình thức tổ chức kinh doanh phổ biến tại Việt Nam, hoạt động theo Luật Hộ kinh doanh cá thể. Tương tự như công ty, hộ kinh doanh cũng phải thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ thuế, bao gồm đăng ký thuế, kê khai thuế, nộp thuế và quyết toán thuế. 

Cơ quan thuế sẽ dựa trên doanh thu, chi phí hợp lý, hợp lệ được trừ và lợi nhuận của hộ kinh doanh để xác định số thuế phải nộp. Trường hợp hộ kinh doanh không kê khai hoặc kê khai sai dẫn đến thiếu thuế, cơ quan thuế sẽ tiến hành truy thu thuế, tính tiền chậm nộp và xử phạt hành chính theo quy định.

3. Đối với cá nhân kinh doanh

Cá nhân kinh doanh trên Shopee, bao gồm cả những người bán hàng online nhỏ lẻ, cũng phải thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định. Tuy nhiên, quy định về thuế đối với cá nhân kinh doanh thường đơn giản hơn so với công ty và hộ kinh doanh. Cá nhân kinh doanh có thể lựa chọn nộp thuế theo phương pháp khoán (dựa trên doanh thu) hoặc theo phương pháp kê khai (dựa trên lợi nhuận).

Các trường hợp cơ quan thuế có thể truy thu thuế Shopee:

• Người bán không đăng ký thuế với cơ quan thuế hoặc đăng ký thuế không đúng quy định.
• Người bán không kê khai thuế hoặc kê khai thuế sai dẫn đến thiếu số thuế phải nộp.
• Người bán sử dụng hóa đơn bất hợp pháp, không đúng quy định.
• Người bán có hành vi gian lận thuế khác như khai man doanh thu.

Khi bị truy thu thuế, người bán cần hợp tác với cơ quan thuế để làm rõ các vấn đề liên quan, cung cấp đầy đủ hồ sơ, chứng từ và nộp đủ số thuế còn thiếu cùng với tiền chậm nộp (nếu có). Việc chủ động hợp tác với cơ quan thuế sẽ giúp người bán tránh được những rắc rối về pháp lý và duy trì hoạt động kinh doanh ổn định.

V. Giải đáp một số thắc mắc về bán hàng trên shopee có đóng thuế không

1. Bán hàng trên Shopee với doanh thu dưới 100 triệu/năm có phải nộp thuế không?

Bán hàng trên shopee có đóng thuế không và doanh thu dưới 100 triệu/năm như thế nào? Theo quy định hiện hành, cá nhân kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm sẽ được miễn thuế GTGT và thuế TNCN. Tuy nhiên, người bán vẫn phải thực hiện nghĩa vụ nộp thuế môn bài theo quy định.

2. Shopee có khấu trừ thuế hộ người bán không?

Shopee là sàn giao dịch thương mại điện tử, không có chức năng thay mặt người bán thực hiện nghĩa vụ thuế. Tuy nhiên, đối với một số chương trình như Shopee Affiliate, Shopee có trách nhiệm khấu trừ thuế TNCN tại nguồn với thuế suất 10% áp dụng với khoản chi từ 2 triệu đồng/lần chi trả trở lên theo quy định của pháp luật về thuế TNCN. Đối với các khoản thu nhập khác từ hoạt động bán hàng trên Shopee, người bán có trách nhiệm tự kê khai và nộp thuế theo quy định.

3. Làm thế nào để biết bán hàng trên shopee có đóng thuế không và nộp bao nhiêu?

Để xác định chính xác số thuế phải nộp, người bán có thể sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế do Tổng cục Thuế hoặc các đơn vị cung cấp dịch vụ kế toán, thuế phát hành. Ngoài ra, người bán cũng có thể nhờ đến sự tư vấn của các chuyên gia về thuế, kế toán để được hỗ trợ trong việc kê khai, tính toán và nộp thuế.

4. Bị truy thu thuế Shopee phải làm sao?

Khi nhận được thông báo truy thu thuế từ cơ quan thuế, người bán cần bình tĩnh và chủ động hợp tác với cơ quan thuế để làm rõ các vấn đề liên quan. Người bán cần cung cấp đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan đến hoạt động kinh doanh trên Shopee để chứng minh doanh thu, chi phí và số thuế đã nộp (nếu có). Sau khi xác định rõ số thuế còn thiếu, người bán cần nộp đủ số tiền thuế và tiền chậm nộp (nếu có) theo quy định.

Kết luận

Việc nắm rõ các quy định về thuế khi bán hàng trên Shopee là điều kiện tiên quyết để kinh doanh hiệu quả và bền vững. Hy vọng bài viết này đã cung cấp cho bạn những thông tin cần thiết và hữu ích bán hàng trên shopee có đóng thuế không. Hãy luôn tuân thủ pháp luật về thuế để hoạt động kinh doanh của bạn diễn ra thuận lợi và góp phần vào sự phát triển kinh tế chung của đất nước.