Ngày 30/9, TAND TP. Dĩ An tiếp tục đưa ông Trần Quốc Tân (nguyên Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Tân Tân) ra xét xử sau hai lần phải hoãn phiên xử vì nhiều lý do. Ông Tân bị xét xử về tội Trốn thuế và Không chấp hành bản án.
Bị cáo Tân được HĐXX cho phép ngồi khi trả lời thẩm vấn bởi sức khỏe ông không tốt.
- Em ruột ông Tân: Bị cáo ông Trần Quốc Tuấn. Ông này là thành viên HĐQT Công ty cổ phần Tân Tân. Ông Tuấn bị truy tố tội "Không chấp hành bản án". Cố ý không thực hiện bản án của Tòa.
* Công ty chế biến đậu phộng Tân Tân nổi tiếng từ hàng chục năm trước và là sản phẩm quen thuộc của người tiêu dùng. Thời kì ăn nên làm ra công ty có hơn 150 nhà phân phối lớn nhỏ, có hơn 40.000 điểm bán lẻ ở hầu hết các siêu thị nhỏ, vừa và các trung tâm thương mại, chiếm 80% thị phần trong cả nước. Ngoài ra doanh nghiệp này cũng xuất khẩu thành công đến Mỹ, Australia, Nhật Bản, Nga, Thụy Điển, Đài Loan, Hong Kong, Trung Quốc...
*****
- Theo cáo trạng, ngày 5/7/2011, ông Tân đã ký hợp đồng chuyển nhượng 3.666.666 cổ phần của mình cho bà Thanh (Nguyễn Thị Thanh, 62 tuổi, cư trú tại TP. HCM) với tổng giá trị 36,6 tỷ đồng (tương đương 10.000 đồng/cổ phần). Công ty cổ phần Tân Tân cũng đã cấp giấy chứng nhận sở hữu 45,83% cổ phần cho bà Thanh. Sau khi trở thành cổ đông, bà Thanh đã nhiều lần yêu cầu Hội đồng quản trị triệu tập Đại hội cổ đông bất thường để bầu lại Hội đồng quản trị và yêu cầu cung cấp thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các báo cáo tài chính cùng đánh giá hoạt động của doanh nghiệp, nhưng ông Tân không thực hiện các yêu cầu này.
- Tháng 11/2015, bà Thanh đã gửi đơn kiện đến TAND tỉnh Bình Dương. 3 năm sau ngày 27/9/2018, tòa án ban hành bản án buộc các thành viên HĐQT Công ty cổ phần Tân Tân bao gồm vợ chồng ông Tân, ông Tuấn phải "Họp Đại hội đồng cổ đông bất thường để bầu lại ban HĐQT của công ty theo đúng quy định pháp luật". Tòa cũng yêu cầu công ty (do ông Tân đại diện theo pháp luật) phải cho bà Thanh được xem xét, trích lục sổ sách, biên bản, hồ sơ, báo cáo tài chính giữa năm và hàng năm và nghị quyết của HĐQT.
-> Khi bản án có hiệu lực ngày 14/6/2019. Cục Thi hành án Dân sự tỉnh Bình Dương đã ban hành Quyết định thi hành án buộc các thành viên HĐQT Công ty Cổ phần Tân Tân thi hành.
Tuy nhiên ông Tân và 2 thành viên còn lại đã "không thi hành bản án mặc dù có điều kiện để thi hành án". Đến tháng 9/2020 cơ quan này tiếp tục ra quyết định về việc cưỡng chế thi hành án đối với ông Tân, Tuấn và bà Phụng nhưng họ vẫn không chấp hành thi hành án.
- Ngày 9/4/2021 Cục Thi hành án Dân sự tỉnh Bình Dương đã có công văn kiến nghị cơ quan điều tra khởi tố ông Tân, Tuấn và bà Phụng về hành vi Không chấp hành thi hành án. Ngày 28/5/2022, đại diện uỷ quyền của bà Thanh đã tiến hành triệu tập Đại hội đồng cổ đông để bầu thành viên HĐQT mới thì ông Tân, vợ và em trai đều không đến; có văn bản gửi tòa án yêu cầu hủy bỏ Nghị quyết đại hội.
-> "Việc này đồng nghĩa cố ý không thực hiện bản án của Tòa án đã có hiệu lực luật pháp luật" cáo trạng nêu.
* Dù ông Tuấn đã không tham gia điều hành công ty kể từ năm 2013, nhưng với tư cách là thành viên Hội đồng quản trị, ông vẫn phải chịu trách nhiệm thực hiện bản án của Tòa án Nhân dân tỉnh Bình Dương đã có hiệu lực thi hành.
* Tại tòa ông Tân thừa nhận hành vi như cáo trạng truy tố, song cho rằng vì lúc đó ông đã bị "phế truất chức Chủ tịch HĐQT" nên không làm được gì.
=> Bị cáo cho biết Công ty cổ phần Tân Tân được thành lập từ năm 2007 gồm 3 cổ đông góp vốn. Ông Tân nắm 80%; vợ ông là Châu Thị Phụng, 53 tuổi, và ông Tuấn mỗi người 10%. Toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp đều do ông Tân trực tiếp điều hành hoạt động.
- Công ty cổ phần Tân Tân kinh doanh thua lỗ nên đã ngừng hoạt động từ năm 2013. Đến năm 2015, ông Tân đã cho Công ty TNHH MTV Thương mại - Sản xuất - Trồng trọt Tân Tân, một công ty con, thuê lại nhà xưởng và kho bãi thuộc quyền sở hữu của Công ty cổ phần Tân Tân với mức giá 100 triệu đồng mỗi tháng. Tính đến tháng 11/2022, Công ty cổ phần Tân Tân đã thu về tổng cộng 8,6 tỷ đồng, nhưng không xuất hóa đơn, kê khai hoạt động, hay báo cáo doanh thu cho cơ quan thuế.
- Theo kết luận giám định thuế ngày 26/8/2022 của Cục Thuế tỉnh Bình Dương, số tiền thuế mà Công ty cổ phần Tân Tân phải nộp đối với hoạt động kinh doanh cho thuê nhà xưởng trong khoảng thời gian này là gần 1,5 tỷ đồng.
=> Số tiền này là cơ sở để truy tố ông Tân về tội Trốn thuế. Toàn bộ hoạt động cho thuê nhà, xưởng và kho đều do ông Tân tự mình thực hiện và chỉ đạo, vì vậy ông Tuấn và bà Phụng (thành viên HĐQT) không được chia lợi nhuận theo cổ phần và không bị truy cứu trách nhiệm hình sự.
+> Khi trả lời trước Hội đồng xét xử, ông Tân xác nhận Công ty cổ phần Tân Tân đã dừng hoạt động từ năm 2013. Đến hai năm sau, bị cáo đã tự ý cho công ty con thuê lại nhà xưởng mà "không thông qua các thành viên của Hội đồng Quản trị". Tuy nhiên, ông Tân cho rằng mình bị oan về tội này, vì vào thời điểm đó, toàn bộ nhân viên đã nghỉ việc, nên ông phải thuê dịch vụ bên ngoài để xử lý. Ông giải thích rằng do phải lo quá nhiều công việc nên đã dẫn đến việc nộp thiếu thuế.
"Bị cáo không trốn thuế, ngay khi nhận được giấy báo đã đóng tiền bổ sung nhưng một tháng sau lại bị khởi tố" ông Tân khai và khẳng định "việc này chỉ do sơ suất".
->Để làm rõ một số vấn đề liên quan, Hội đồng xét xử đặt câu hỏi về việc dù công ty không hoạt động trong nhiều năm nhưng vẫn có báo cáo tài chính giai đoạn 2014-2022. Ông Tân giải thích rằng vào năm 2023, do toàn bộ nhân viên đã nghỉ việc, ông phải thuê dịch vụ bên ngoài để thực hiện các báo cáo này, nhưng ông "không nhớ đã nhờ ai hay dịch vụ nào làm".
* Đại diện Viện Kiểm sát và các luật sư tiếp tục chất vấn ông Tân về các khoản báo cáo tài chính, hóa đơn và các giao dịch tiền bạc liên quan đến công ty. Tuy nhiên, thay vì trả lời trực tiếp, ông Tân trả lời quanh co và liên tục lặp lại câu "không nhớ".
Ông Tuấn (em trai) cũng bị tòa hỏi nhiều tình tiết liên quan tổng thể vụ án. Bị cáo thừa nhận bị truy tố là đúng, nhưng cho rằng nhiều vấn đề "không nhớ, chủ yếu làm theo chỉ đạo của anh Tân".
* Sau khi tham khảo ý kiến HĐXX quyết định trả hồ sơ cho VKS, đề nghị làm rõ nhiều vấn đề nhiều việc liên quan đến bà Phụng (vợ ông Tân) và các nhân viên, về các hoá đơn tài chính; điều tra làm rõ dấu hiệu đồng phạm trốn thuế.
=> Tòa án cũng yêu cầu làm rõ số tiền chênh lệch trong việc cho thuê kho xưởng của Công ty cổ phần Tân Tân và xác định những người đã nhận số tiền này. Đồng thời, tòa đề nghị thực hiện giám định tư pháp về kế toán, kiểm toán của công ty trong giai đoạn từ năm 2019 đến 2022, cũng như điều tra xem việc sử dụng tài sản của Công ty cổ phần Tân Tân có dấu hiệu của hành vi lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản hoặc tham ô tài sản hay không.
=> HĐXX cũng đề nghị làm rõ dấu hiệu của hành vi làm giả con dấu, tài liệu cơ quan tổ chức trong các tài liệu của Công ty cổ phần Tân Tân thể hiện.
Tham khảo https://vietnamfinance.vn/yeu-cau-lam-ro-dau-hieu-toi-pham-cua-ong-chu-dau-phong-tan-tan-d116753.html
